Gesamtkapitalveranlagungsportfolio, Gesamtkapitalveranlagungsergebnis
Gesamtkapitalveranlagungsportfolio
Weitere Details zu Finanzinstrumenten sind im Konzernanhang unter Punkt „2. Finanzielle Vermögenswerte und Verbindlichkeiten sowie andere nach IFRS 9 bewertete Bilanzposten“ ab Seite 117 enthalten.
Das Gesamtkapitalveranlagungsportfolio betrug zum Stichtag 31. Dezember 2023 EUR 42.586,1 Mio. (31. Dezember 2022: EUR 41.062,2 Mio.). Der Anstieg von 3,7 % im Vergleich zum Vorjahr ist vorrangig auf die gestiegenen Marktwerte der zum Zeitwert bewerteten Investments zurückzuführen. Die Finanzinstrumente der fonds- und indexgebundenen Lebensversicherung erhöhten sich 2023 insbesondere aufgrund der Markt- und Zinsentwicklungen um 8,4 % von EUR 7.164,4 Mio. im Jahr 2022 auf EUR 7.768,3 Mio.
Als „Risikobehaftetes Portfolio“ sind im Konzernanhang Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente, Finanzielle Vermögenswerte, Investitionen in Beteiligungsunternehmen, Als Finanzinvestition gehaltene Immobilien sowie Selbstgenutzte Immobilien zusammengefasst. Es beläuft sich zum 31. Dezember 2023 auf EUR 35.288,7 Mio. (31. Dezember 2022: EUR 34.380,6 Mio.) und entspricht dem Gesamtkapitalveranlagungsportfolio abzüglich der Finanzinstrumente der fonds- und indexgebundenen Lebensversicherung zuzüglich „Selbstgenutzte Immobilien“. Als „Selbstgenutzte Immobilien“ wurde per 31. Dezember 2023 ein Wert in Höhe von EUR 471,0 Mio. ausgewiesen (31. Dezember 2022: EUR 482,8 Mio.).
Split der im eigenen Risiko gehaltenen Kapitalanlagen 2023
Gesamtkapitalveranlagungsergebnis
Details zum Kapitalveranlagungsergebnis sind im Konzernanhang unter Punkt „9. Details zur Konzerngewinn- und -verlustrechnung“ ab Seite 139 enthalten.
Die beiden wesentlichsten Positionen im Gesamtkapitalveranlagungsergebnis sind das Kapitalveranlagungsergebnis, in dem die Ergebnisse der nach IFRS 9 bewerteten Vermögensgegenstände ausgewiesen werden, und das „Versicherungstechnisches Finanzergebnis“, in dem vorrangig der Abzinsungseffekt der versicherungstechnischen Vermögenswerte und Verbindlichkeiten gezeigt wird. Das Gesamtkapitalveranlagungsergebnis stieg 2023 auf EUR 284,3 Mio. (2022: Verlust in Höhe von EUR 12,2 Mio.), wobei das Kapitalveranlagungsergebnis um EUR 2.702,8 Mio. gestiegen und das versicherungstechnische Finanzergebnis um EUR 2.398,5 Mio. gefallen ist. Diese Entwicklung ist im Wesentlichen auf die stark gestiegenen Marktzinsen während des Jahres 2022 zurückzuführen.